Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı MASAK, yüksek tutarlı para transferlerinde şeffaflığı artırmak amacıyla yeni bir düzenleme taslağı hazırladı. 1 Ocak 2026’dan itibaren 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemlerinde kademeli beyan zorunluluğu uygulanacak. 20 milyon TL’yi aşan transferlerde belge ve detaylı açıklama sunulmazsa işlem kabul edilmeyecek.

Yeni düzenlemeye göre, 200 bin TL – 2 milyon TL arasındaki işlemlerde, müşteriler bankanın sisteminde işlemin niteliğini özetleyen kısa bir ifade ile beyan etmek zorunda olacak. Bu açıklama, transferin amacını net bir şekilde ifade etmeli.

Bu tutar aralığında “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak. Formda; işlemin kaynağı, amacı ve taraflara dair ayrıntılı bilgiler yer alacak. Bankalar, müşterilere işlemin türüne uygun özel beyan seçenekleri sunacak.

En sıkı denetim bu grupta uygulanacak:

Beyan formu detaylı doldurulacak,

İşlemin kaynağını ve amacını gösteren sözleşme, fatura gibi belgeler sunulacak,

Genel ifadeler yerine en az 20 karakterlik açık ve anlaşılır açıklama yazılacak.

MASAK, taslağın uluslararası mali şeffaflık standartlarına uyum için hazırlandığını belirtiyor. Düzenleme;

FATF kriterleri doğrultusunda kara para ve terör finansmanı risklerini azaltmayı,

Risk bazlı analiz ve ulusal raporları dikkate almayı,

Diğer ülkelerdeki benzer uygulamaları esas almayı amaçlıyor.

Kapsam Dışı İşlemler

Beyan zorunluluğu bazı işlemler için geçerli olmayacak:

Kamu kurumlarının işlemleri,

Bankaların kendi aralarındaki transferler,

ATM üzerinden düşük tutarlı işlemler.

Kurallara Uymayana Yaptırım

Tebliğ yürürlüğe girdikten sonra yükümlülüklere uymayan finansal kuruluşlar, 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlara tabi olacak. Bankalar sistemlerini yeni düzenlemeye göre uyarlamak zorunda.

Yeni sistem 1 Ocak 2026’da devreye girecek. Bu tarihten itibaren;

200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemleri için beyan zorunlu olacak,

20 milyon TL’yi aşan işlemlerde detaylı açıklama ve belge olmadan işlem yapılmayacak,

Beyan yükümlülüğünü yerine getirmeyen kullanıcıların işlemleri kabul edilmeyecek.